НАУФОР внесла изменения во внутренний стандарт порядка определения СЧА ПИФ и стоимости инвестиционного пая
Совет директоров НАУФОР на заседании 25 июля утвердил изменения во внутренний стандарт НАУФОР порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая.
Уточнения касаются:
Приложения № 1 - вносятся изменения в Приложение А в части оценки облигаций международных компаний и долговых ценных бумаг международных финансовых организаций и иностранных государств;
Приложения № 5 - в связи с поздним для ряда УК временем публикации ставки RUONIA Банком России, а также техническим исключением ставки MosPrime (прекращением ее расчета с 1 июля 2023 года) в приложение фиксируется возможность использования в качестве безрисковой ставку RUSFAR.
Стандарт НАУФОР порядка определения СЧА ПИФ устанавливает стандарты определения справедливой стоимости активов АИФ и ПИФ, критерии признания их активов и обязательств,
порядок расчета величины резерва на выплату вознаграждения, порядок корректировки стоимости для учета кредитного риска.
В апреле 2023 год была утверждена новая редакция этого стандарта, к 1 сентября 2023 года все УК должны привести свою деятельность в соответствии с ней.
Разработкой стандарта занимается комитет НАУФОР по методологии расчета СЧА.
Дата публ./изм.
25.07.2023
