28 сентября 2016 года в НАУФОР состоялась встреча профучастников рынка ценных бумаг-членов НАУФОР с представителями Банка России, в ходе которой обсуждался проект Положения «О требованиях к организации и осуществлению профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контроля и внутреннего аудита".
Новое положение разрабатывается ЦБ РФ в рамках в Концепции организации внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций.
В ходе встречи представители Банка России рассказали о своем видении организации системы внутреннего контроля в НФО, которая должна обеспечить эффективность и результативность деятельности профессиональных участников, минимизировать риски нарушения такими организациями требований законодательства РФ, в том числе нормативных актов Банка России по рынку ценных бумаг, исключить вовлечения организаций и их сотрудников в осуществление противоправной деятельности.
В частности, Банк России предложил организовать систему внутреннего контроля, содержащую три "линии защиты":
первая "линия защиты", обеспеченная владельцами рисков, работающими у источников их возникновения: каждым сотрудником и подразделением;
вторая "линия защиты", обеспеченная органами внутреннего контроля;
третья "линия защиты", представленная функцией внутреннего аудита, осуществляемого с целью мониторинга и оценки эффективности системы внутреннего контроля.
При этом Банк России предполагает установить дифференцированные требования к организации системы внутреннего контроля в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций. Критерии отнесения профессиональных участников рынка ценных бумаг установлены проектом Положения о внутреннем контроле.
Участники встречи обменялись мнениями по концептуальным и практическим вопросам предложенной рынку модели внутреннего контроля и передали представителям Банка России свои замечания и предложения к проекту Положения о внутреннем контроле.
Представители Банка России проинформировали участников встречи о создании рабочей группы по доработке Положения о внутреннем контроле, в которую будут приглашены представители различных категорий профессиональных участников и представители СРО.
НАУФОР планирует продолжить обсуждение с Банком России вопросов, связанных с реализацией Концепции организации системы внутреннего контроля для НФО и проекта Положения о внутреннем контроле с целью создания в НФО эффективной системы внутреннего контроля.
Дата публ./изм.
29.09.2016
