Проект положения Банка России

О требованиях к порядку осуществления УК учета операций с имуществом, деятельности управляющих компаний и правилам организации и осуществления внутреннего контроля в управляющей компании

НАУФОР начинает сбор замечаний и предложений к опубликованному проекту положения Банка России «О требованиях к порядку осуществления УК учета операций с имуществом, деятельности управляющих компаний и правилам организации и осуществления внутреннего контроля в управляющей компании» (далее - проект), который разработан на основании подпункта 6 и пункта 2 статьи 39, Подпунктов 1¹ и 3 пункта 2 статьи 55 Закона № 156-ФЗ¹.

Проект разработан в целях актуализации и совершенствования регулирования, устанавливающего требования к деятельности управляющих компаний, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - управляющие компании), с учетом действующего регулирования, в том числе федеральных законов и нормативных актов Банка России, предложений участников рынка, а также накопленной правоприменительной практики.

Практическая цель Проекта - актуализация или отмена устаревших требований, снижение избыточной административной нагрузки на управляющие компании, повышение эффективности процедур ведения учета, осуществления внутреннего контроля и управления рисками в управляющих компаниях, а также ограничение отдельных практик в деятельности управляющих компаний.

Как говорится в пояснительной записке к документу, его основные положения в следующем :

1) Актуализация требований к порядку осуществления управляющими компаниями учета операций с имуществом, доверительное управление которым управляющая компания осуществляет на основании лицензии управляющей компании: требования к ведению «учетных журналов» заменяются требованиями по ведению комплексной системы учета. При этом такая система учета должна позволять формировать ряд отчетов из нее, в том числе об операциях с таким имуществом.

2) Совершенствование требований к осуществлению управляющими компаниями внутреннего контроля. В частности, Проектом предусматриваются следующие положения: необходимость обеспечения управляющей компанией осуществления внутреннего контроля на постоянной основе; запрет на исполнение контролером (руководителем службы внутреннего контроля) должностных обязанностей, не связанных с осуществлением функций внутреннего контроля, за исключением управления рисками; требования к правилам внутреннего контроля, в том числе к перечню мероприятий, осуществление которых должна обеспечить управляющая компания в рамках организации и осуществления ей внутреннего контроля, которые должны содержаться в правилах внутреннего контроля; требования к периодичности пересмотра правил внутреннего контроля, а также к отчетности контролера (службы внутреннего контроля) перед органами управляющей компании о выявленных событиях регуляторного риска и о собственной деятельности.

3) Закрепление положений об организации системы управления рисками управляющими компаниями.

4) Установление точечных ограничений, в частности, на приобретение (включение) в состав паевого инвестиционного фонда инвестиционных паев такого фонда, на заключение соглашений о возмещении имущественных потерь, на внесение изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом до даты завершения (окончания) срока его формирования.

Планируемый срок вступления в силу Проекта - с 1 января 2027 года. Проект разработан Департаментом инвестиционных финансовых посредников Банка России.

НАУФОР до 25 июня включительно проводит сбор комментариев к проекту, для внесения предложений и замечаний нужно заполнить форму  и отправить ее на почту Павлу Седельникову sedelnikov@naufor.org.

• Скачать пояснительную записку

• Скачать проект Положеня

¹Федеральный закон от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».