Порядок расчета стоимости чистых активов ПИФов и расчетной стоимости инвестиционного пая. Порядок внесения изменения в Правила расчета СЧА
Консалтинговый центр НАУФОР приглашает Вас на консультационный семинар-практикум "Порядок расчета стоимости чистых активов ПИФов и расчетной стоимости инвестиционного пая. Порядок внесения изменения в Правила расчета СЧА".
Лектор: Малышев Александр-представитель ООО НПФ "ИнформАудитСервис".
Место проведения: метро "Таганская (кольцевая)" или "Курская", Земляной вал., д. 65, стр. 2, 2 этаж, НАУФОР.
Стоимость участия в семинаре:
Очное - 12 000 р.
Очное членам НАУФОР - 10 000 р.
Вебинар - 10 000 р.
Вебинар членам НАУФОР - 7 000 р.
Программа семинара
Стоимость чистых активов: требования Центробанка к правилам определения. Теоретическая часть;
МСФО 13 "Справедливая стоимость";
Общие правила определения справедливой стоимости;
Подходы к определению стоимости активов и обязательств по основным видам: деньги, депозиты, недвижимость, котируемые акции и облигации (российские и иностранные), права на дивиденды, купоны, доходы по паям;
Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании;
Практическая часть:- поиск информации и определение справедливой стоимости активов и обязательств;
Нетипичные случаи:- просроченная дебиторская задолженность,- художественные ценности,- дефолтные облигации,- доли уставного капитала ООО,- некотируемые акции, паи, ИСУ,- драгоценные металлы,- акции и облигации, полученные в результате реорганизации,- права по договорам долевого участия и инвестиционным договорам строительства;
